Et tous les liens utiles pour vous situer !
Au Québec, une entreprise individuelle peut déduire certaines dépenses de ses revenus d'entreprise pour réduire son revenu imposable. Voici quelques exemples de dépenses déductibles pour une entreprise individuelle au Québec :
Frais de bureau à domicile : Si vous utilisez une partie de votre domicile comme bureau pour votre entreprise, vous pouvez déduire une partie de vos dépenses de loyer ou d'hypothèque, d'électricité, de chauffage, d'assurance habitation et de taxes municipales.
Frais de déplacement : Si vous utilisez votre véhicule pour des déplacements d'affaires, vous pouvez déduire les frais de carburant, d'assurance automobile, d'entretien et de réparation. Vous pouvez également déduire les frais de transport en commun et de taxi.
Frais de matériel : Vous pouvez déduire les coûts des biens matériels que vous avez achetés pour votre entreprise, comme les ordinateurs, les imprimantes, les téléphones cellulaires, les meubles de bureau, les outils et les équipements.
Frais de publicité : Vous pouvez déduire les frais que vous avez engagés pour promouvoir votre entreprise, comme les frais d'impression de cartes d'affaires, les annonces dans les journaux ou les magazines et les coûts de création de site web.
Frais de formation : Si vous suivez une formation professionnelle pour améliorer vos compétences en affaires, vous pouvez déduire les frais de formation, y compris les frais d'inscription, les frais de manuels et de matériel de cours.
Frais de services professionnels : Vous pouvez déduire les frais que vous avez payés à des professionnels pour des services liés à votre entreprise, comme les honoraires d'un comptable ou d'un avocat.
Il est important de conserver tous les reçus et les factures pour les dépenses liées à votre entreprise individuelle afin de les justifier en cas de vérification fiscale. Il est également recommandé de consulter un comptable ou un fiscaliste pour vous aider à comprendre les règles fiscales et à maximiser vos déductions.
Quelques liens utiles pour en apprendre davantage sur les dépenses déductibles pour une entreprise individuelle au Québec :
Guide des dépenses d'affaires pour les travailleurs autonomes et les entreprises : Ce guide officiel de l'Agence du revenu du Canada (ARC) fournit des informations détaillées sur les dépenses déductibles pour les travailleurs autonomes et les entreprises, y compris les dépenses pour les bureaux à domicile, les frais de déplacement, les frais de matériel et bien plus encore. https://www.canada.ca/fr/agence-revenu/services/formulaires-publications/publications/t4002/t4002-1.html
État des résultats et balance des paiements : Ce guide de l'Ordre des comptables professionnels agréés du Québec (CPA) explique comment préparer un état des résultats et une balance des paiements pour votre entreprise individuelle, ce qui peut vous aider à comprendre les types de dépenses qui sont déductibles. https://cpaquebec.ca/media/1925/etats-de-resultats-et-balances-de-paiements-guide.pdf
Déduction des dépenses pour la location d'un bureau à domicile : Cette page de l'ARC explique comment déduire les dépenses pour la location d'un bureau à domicile pour votre entreprise individuelle. https://www.canada.ca/fr/agence-revenu/services/impot/particuliers/sujets/tout-votre-declaration-revenus/reductions-credits-depenses/deductions/deduction-depenses-location-bureau-domicile.html
Déduction pour amortissement : Cette page de l'ARC explique comment déduire les dépenses d'amortissement pour les biens matériels que vous avez achetés pour votre entreprise individuelle. https://www.canada.ca/fr/agence-revenu/services/impot/entreprises/sujets/declaration-revenus/choix-declaration/deductions-credits-depenses/deductions/deduction-pour-amortissement.html
Crédit d'impôt pour la formation : Cette page de l'ARC explique comment demander le crédit d'impôt pour la formation que vous avez suivie pour améliorer vos compétences en affaires. https://www.canada.ca/fr/agence-revenu/services/impot/particuliers/sujets/tout-votre-declaration-revenus/reductions-credits-depenses/credits-impot/credit-dimpot-pour-formation.html
Ces liens peuvent vous aider à mieux comprendre les dépenses déductibles pour votre entreprise individuelle au Québec et à les justifier correctement pour les fins fiscales. Toutefois, il est important de consulter un professionnel en comptabilité ou en fiscalité pour obtenir des conseils spécifiques à votre situation particulière.